Телефон: 8 (812) 627-14-02

Найти компанию

Свежие отзывы о компаниях

  • АЛЬФА-Легал

    Нам очень помогли ребята из этой конторы.
  • Eclex (Эклекс)

    Пользуемся юридическими услугами при составлении и для проверке договоров с различными организациями на поставку нашей продукции. Хорошие юристы, никогда не спешат, расскажут все нюансы и сделают все профессионально - за почти два года работы никаких проблемных ситуаций после оказания их услуг.
  • Мне от отца по наследству достался бизнес, мягко говоря недоходный. Ни желания, ни возможности заниматься им не было. Чтобы не влететь на деньги решил ликвидировать фирму. Оказалось это не так уж просто. Были там кое-какие нюансы. Знакомый привел в компанию «Цезарь Консалтинг». Надо сказать взялись за работу сразу. Вопросы по фирме удалось закрыть, успешно ликвидировать и довольно быстро. Юрист к которому обращался до них рисовал другую картину. Так что я доволен.
  • Eclex (Эклекс)

    В феврале 2019 года обратилась в компанию Эклекс за услугой регистрации договора аренды, стоимость мне назвали сразу (20000 р), за эти деньги я получила весь пакет документов, который нужен, консультацию по всем вопросам, проверку всех документов, которые уже были, юристы организовали процесс подачи документов в органы и получения документов. Самое главное, что мне подготовили договор аренды с учетом всех пожеланий и доработок, а не типовой, скачанный из интернета. Результатом полностью довольна.
  • Искали компанию,где бы качественно оказали услугу регистрации, чтобы в дальнейшем избежать проблем. По рекомендации остановились на указанной. Уже на консультации было понятно, что ребята профессионалы. Все сделали оперативно, помогли собрать учредительные документы, все этапы удалось пройти максимально быстро благодаря опыту и навыкам специалистов. Профессионализм сотрудников фирмы — вне сомнений.

Налог за сдачу жилья в аренду – заплатить меньше или избежать совсем?

Собственники, сдающие жилье в аренду, обязательно должны иметь договор аренды и платить часть дохода в налоговую инстанцию. Согласно статье 122 НК РФ если хозяин не платит налоги, то его ожидает штраф в размере 20% от суммы аренды, если он обходит умышленно закон и уклоняется от выплат, то штраф составит уже 40%. Заметьте, что официальные арендодатели могут обратиться за помощью в милицию или суд с просьбой защитить их нарушенные права.

Содержание статьи:

  1. Расчет для физических лиц
  2. Расчет при оформлении арендодателем ИП
  3. Налоги после покупки патента

Какие налоги нужно платить, если сдаешь квартиру в аренду

Разберемся, какие налоги следует выплачивать физическому лицу при сдаче жилья в аренду.

Представим такую ситуацию:

Вы – хозяин квартиры, получили месячную арендную плату с квартирантов в размере 15 тысяч рублей. По закону вы обязаны ежегодно отчитываться в налоговой и выплачивать 13% от своего годового дохода. Получается, что ваш годовой доход составляет – 180 тысяч рублей (15 тыс.руб. x 12 месяцев). От этой суммы вы должны направить в налоговую инспекцию – 23400 рублей.

Если коммунальные услуги вы тоже оплачиваете сами, то и на них действует 13% налог. Сотрудники налоговой могут вас выплатить его, так как считают, что вы скрываете часть своего дохода и экономите на оплате коммунальных услуг.

В том случае, если вы не гражданин РФ, но сдаете жилье, то ваша процентная налоговая ставка составляет 30%. От того же годового дохода это - 54 тысячи рублей.

  1. Запомните, оплатить налог нужно всего лишь 1 раз в год, в первую четверть года – до 30 апреля.
  2. Чтобы выплатить часть дохода, вы должны обратиться в налоговую службу. Там вам выдадут специальную декларацию. Заполнить ее не составит труда, впишите туда сумму налога, а затем оплатите.
  3. В том случае, когда квартиру вы сдаете родственникам или друзьям на безвозмездной основе, то никто не вправе с вас взимать налог.

Расчет налогов за аренду квартиры при оформлении арендодателем ИП

Существует и другой вариант выплаты налогов – вы должны быть лицом с оформленными документами индивидуального предпринимателя.

Рассмотрим, как происходит расчет налога в этом случае

Представьте, что вы сдаете свою квартиру за ту же месячную плату в 15 тысяч рублей. С оформленным ИП с вас взимают налог в размере 6% от годового дохода, при использовании упрощенной системы налогообложения (гл. 26.2 НК РФ). Таким образом, с годового дохода в 180 тысяч рублей вы обязаны выплатить в налоговую 10800 рублей.

Второй вариант выплаты налога лицом, имеющим ИП, протекает по другой схеме: «доходы минус расходы».

В этом случае из годового дохода арендодатель должен вычесть сумму коммунальных сдача квартиры в арендууслуг, средства, потраченные на ремонт, а затем от полученного остатка будет взиматься 15%. К примеру, в месяц вы платите по 3 тысячи за коммуналку, в год получается – 36 тысяч. На ремонт квартиры вы потратили 10 тысяч рублей. Из годового дохода вычитаем 46 тысяч рублей, получается 134 тысячи «чистого» заработка. Из этой суммы вы должны выплатить 15%, то есть 20100 руб.

Заметьте, что оплатить НД также следует до 30 апреля нового года.

Итак, можно сделать вывод, что арендодатель с ИП имеет возможность отчислять меньшую сумму в налоговую службу, чем физлицо. В первом варианте разница составляет почти 13 тысяч рублей, во втором - 3 тысячи. Некоторые поспорят с таким выводом, ведь придется вести книгу учета доходов и расходов, отчислять взносы в фонд социального страхования и пенсионный фонд, а также оплачивать авансовые квартальные платежи. На все услуги потребуются денежные средства.

Поэтому оформлять ИП, или нет - решать вам. Мы советуем рассчитать сумму прибыли на специальном калькуляторе в сети интернет.

Налоги при сдаче в аренду жилья после покупки патента арендодателем

Существует и третий вариант выплаты налога арендодателя. Он должен оформить ИП и приобрести патент по конкретному направлению деятельности. Налоговая ставка с патентом составляет 6% и взимается не со всего вашего годового дохода (годовой суммы аренды), а с возможного годового дохода, который устанавливается налоговой службой. К примеру, если размер годовой аренды составляет 180 тысяч рублей, а возможный годовой доход – 200 тысяч, то налог будет взиматься со второй суммы.

Патент выдается на некоторый период – от 1 месяца до 1 года и уплачивается в определенный срок.

Рассмотрим, как:

  1. Срок патента – полгода. Оплата патентного налога должна поступить в течение 25 дней с момента использования системы.
  2. Срок патента – от полугода до 1 года. Третья часть налога взимается в течение 25 дней с момента пользования патента. Если срок выплаты затянут на 30 дней, то взимается две третьих части от общей суммы налога.

Заметьте, что зарегистрировать ИП и подать заявление на пользование патентом следует не позднее 10 дней до момента применения ПСН.

Перечислим преимущества покупки патента:

  1. Простая система налогообложения – государство устанавливает возможный доход и документы на арендувзыскивает с этой суммы 6%.
  2. Хозяин собственного жилья может без проблем сдавать его, при этом не платить НДС (ст. 346.43 НК РФ), подоходный налог и взнос за имущество, в отношении которого применяется ПСН.
  3. Еще один плюс покупки патента –не нужно вести бухучет и подавать налоговую декларацию.

Присутствуют и минусы:

  1. Придется следить за доходами и расходами в патентной книге.
  2. Размер налоговой выплаты зависит от годового дохода, полученного арендодателем. Каждый регион имеет свою налоговую базу и приблизительную стоимость патента. Например, москвичи могут опираться на Закон города Москвы «О патентной системе налогообложения» - http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/70162920/и некоторые подтвержденные изменения, коснувшиеся этого закона и действующие с 1 января 2015 года http://www.garant.ru/hotlaw/moscow/585609/. А жители Санкт-Петербурга смогут узнать о возможном годовом доходе из похожего документа – Законе «О введении на территории Санкт-Петербурга патентной системы налогообложения» http://www.osspb.ru/docs/spbaboutgovorder/spbabouttaxes/patentnaya-sistema-nalogooblozheniya.php .
  3. Возможный годовой доход не един, власти субъектов РФ могут изменять его (ст. 346.43 НК РФ) в зависимости от количества приобретенных патентов и сдаваемой площади в аренду.
  4. Для каждого жилья, предназначенного для аренды, должен быть свой патент.
  5. Воспользоваться патентами могут только частные предприниматели.
  6. Остаются выплаты в фонд социального страхования.

Пользоваться ли такой системой налогообложения при сдаче в аренду своего имущества - решать Вам. Сравните все три способа выплаты налога и выберите для себя наиболее подходящий.

Нам кажется, что патентная система для некоторых собственников подойдет больше, чем система с обычным ИП, но не факт, что выплачивать вы будете по размеру сумму меньше.

Остались вопросы? Просто позвоните нам:

Санкт-Петербург
8 (812) 627-14-02;
Москва
8 (499) 350-44-31


Вам помогла наша статья? Поделитесь в соц сетях!

16 Май 2015
Author: Максим

Последние новости

  • Принят закон, который обязывает родителей после развода обеспечить детей жильем

    Новый Закон об обязанности родителей после развода обеспечить детей жильем внесет изменения в статью 86 Семейного кодекса РФ, в которой до этого были прописаны лишь обязательства по выплате алиментов на лечение и реабилитацию ребенка после развода.

  • Индексация пенсий работающим пенсионерам в 2020 году - свежие новости

    Пенсии работающих пенсионеров наконец-то будут тоже проиндексированы – об этом сообщила Сопредседатель профильной рабочей группы по Конституции России Талия Хабриева. Напомним, что пенсии трудящихся пенсионеров, в том числе имеющих инвалидность, не индексировались с 2016 года. Это было обусловлено сложной экономической ситуацией в стране, но вовсе не было справедливо – об этом говорили и сами пенсионеры, и эксперты из ПФР и соцзащиты.

  • Изменения в ОМС в 2020 году – новые анализы в списке бесплатных, новые правила лечения

    Финансирование медицинского обслуживания каждого застрахованного россиянина с января 2020 года увеличено до 12699 рублей - с 11800 рублей в 2019 году, а территориальные фонды ОМС будут получать финансирование, исходя из числа застрахованных граждан. С 1 января 2020 года вступили в силу новые правила лечения и обследования по полису ОМС, которые утверждены правительством России в конце 2019 года. Какие анализы можно сделать бесплатно, какие правила нахождения в стационаре и поступления на лечение введены в действие?

Найти компанию

Свежие отзывы о компаниях

  • АЛЬФА-Легал

    Нам очень помогли ребята из этой конторы.
  • Eclex (Эклекс)

    Пользуемся юридическими услугами при составлении и для проверке договоров с различными организациями на поставку нашей продукции. Хорошие юристы, никогда не спешат, расскажут все нюансы и сделают все профессионально - за почти два года работы никаких проблемных ситуаций после оказания их услуг.
  • Мне от отца по наследству достался бизнес, мягко говоря недоходный. Ни желания, ни возможности заниматься им не было. Чтобы не влететь на деньги решил ликвидировать фирму. Оказалось это не так уж просто. Были там кое-какие нюансы. Знакомый привел в компанию «Цезарь Консалтинг». Надо сказать взялись за работу сразу. Вопросы по фирме удалось закрыть, успешно ликвидировать и довольно быстро. Юрист к которому обращался до них рисовал другую картину. Так что я доволен.
  • Eclex (Эклекс)

    В феврале 2019 года обратилась в компанию Эклекс за услугой регистрации договора аренды, стоимость мне назвали сразу (20000 р), за эти деньги я получила весь пакет документов, который нужен, консультацию по всем вопросам, проверку всех документов, которые уже были, юристы организовали процесс подачи документов в органы и получения документов. Самое главное, что мне подготовили договор аренды с учетом всех пожеланий и доработок, а не типовой, скачанный из интернета. Результатом полностью довольна.
  • Искали компанию,где бы качественно оказали услугу регистрации, чтобы в дальнейшем избежать проблем. По рекомендации остановились на указанной. Уже на консультации было понятно, что ребята профессионалы. Все сделали оперативно, помогли собрать учредительные документы, все этапы удалось пройти максимально быстро благодаря опыту и навыкам специалистов. Профессионализм сотрудников фирмы — вне сомнений.
   Яндекс.Метрика